Poza obowiązkiem prawnym przedstawicielstwo podatkowe stanowi prostą i ekonomiczną alternatywę dla prowadzenia działalności gospodarczej przez spółkę zależną lub oddział.
Przedstawicielstwo podatkowe umożliwia przedsiębiorstwom zagranicznym wejście na rynek niemiecki. Pozwala to na uniknięcie kosztów i ograniczeń związanych z fizyczną lokalizacją firmy. Korzyścią jest zatem brak konieczności utworzenia oddziału w Danii i prowadzenia tam oddzielnych ksiąg rachunkowych.
Na przykład zagraniczne przedsiębiorstwo, które wyznaczyło przedstawiciela podatkowego w Danii, nie podlega opodatkowaniu podatkiem dochodowym od spółek w Danii.
Działalnością zarządza w całości przedstawiciel podatkowy z zagranicy, który jest odpowiedzialny za wypełnianie wszystkich zobowiązań spółki w zakresie podatku VAT wobec duńskich organów podatkowych: uzyskanie numeru VAT, składanie okresowych deklaracji i płacenie podatku VAT, składanie wniosków o zwrot podatku itp.