Zwrot VAT wewnątrzwspólnotowy pozwala przedsiębiorstwom mającym siedzibę w Unii Europejskiej lub poza UE odzyskać VAT zapłacony w kraju, w którym nie są zarejestrowane do VAT.
Procedury różnią się w zależności od tego, czy przedsiębiorstwo podlega 8. czy 13. dyrektywie europejskiej, a warunki odliczenia różnią się między państwami członkowskimi.
Między weryfikacją faktur, analizą wydatków podlegających odliczeniu, przestrzeganiem lokalnych przepisów i kontaktami z zagranicznymi administracjami podatkowymi procedura może szybko stać się skomplikowana.
ASD Group przejmuje całość Państwa formalności w celu zabezpieczenia i przyspieszenia zwrotu zagranicznego VAT.
Zwrot zagranicznego podatku VAT jest możliwy wyłącznie wtedy, gdy spełnione są następujące warunki:
W okresie objętym wnioskiem o zwrot Państwa firma nie dokonała żadnej czynności, z tytułu której byłaby podatnikiem VAT w tym państwie (z wyłączeniem importu) i która obligowałaby do rejestracji VAT.
Podatek VAT został prawidłowo wyszczególniony na fakturze przez dostawcę lub usługodawcę.
Podatek VAT dotyczy wydatków na nabycie towarów lub usług, które zostały wykorzystane do czynności uprawniających do odliczenia.
Podatek VAT nie dotyczy wydatków, dla których odliczenie podatku VAT jest wyłączone na mocy lokalnych przepisów.
Odzyskanie podatku VAT zapłaconego w innym państwie członkowskim UE nie jest automatyczne: należy spełnić ścisłe warunki, a procedury różnią się w zależności od wielu czynników. Zasady różnią się w szczególności w zależności od:Zasady różnią się w szczególności w zależności od:
W zależności od tego, czy Państwa firma ma siedzibę w UE czy poza UE, stosowana procedura (8. lub 13. dyrektywa) jest inna i wpływa na sposób złożenia wniosku.
Każde państwo członkowskie ma własne zasady zwrotu, terminy i obowiązki dokumentacyjne, które należy ściśle przestrzegać.
Tylko niektóre wydatki zawodowe uprawniają do zwrotu: nabycie towarów lub usług związanych z działalnością firmy i kwalifikujących się do odliczenia zgodnie z lokalnymi przepisami.
Zwrot zależy również od umów między państwami: niektóre kraje wymagają szczególnych warunków lub wyznaczenia przedstawiciela podatkowego.
Niektóre firmy płacą podatek VAT w innym państwie członkowskim Unii Europejskiej, nie mając możliwości bezpośredniego odliczenia. Odzyskanie tego podatku pozwala zoptymalizować koszty i zabezpieczyć działalność międzynarodową. Dotyczy to Państwa firmy, jeśli realizuje jedną z poniższych operacji:
Jeżeli kupujecie Państwo towary w państwie członkowskim UE w celu czasowego magazynowania lub wykorzystania, podatek VAT od tych zakupów może zostać zwrócony pod pewnymi warunkami.
Wydatki poniesione na podróże służbowe za granicą, takie jak zakwaterowanie, paliwo czy opłaty drogowe, mogą uprawniać do zwrotu podatku VAT.
Usługi świadczone przez zagranicznych dostawców (konsultanci, podwykonawcy, transport itp.) mogą generować podatek VAT podlegający zwrotowi.
Podatek VAT zapłacony od kosztów wynajmu stoiska, rejestracji na targach czy organizacji wydarzeń może zostać zwrócony, jeżeli wydatki te mają charakter zawodowy.
Odzyskanie podatku VAT zapłaconego w innym państwie członkowskim UE wymaga szeregu precyzyjnych etapów. Każdy z nich musi być wykonany z najwyższą starannością, aby zapewnić sukces wniosku i uniknąć odrzucenia lub opóźnień. ASD Group towarzyszy Państwu na każdym etapie, aby zabezpieczyć Państwa należności VAT.
Przed podjęciem jakichkolwiek działań analizujemy Państwa transakcje i wskazujemy wydatki kwalifikujące się do zwrotu, aby zmaksymalizować należne kwoty VAT.
Kontrolujemy wszystkie faktury i niezbędne dokumenty, aby upewnić się, że spełniają obowiązkowe wymogi i lokalne wymagania.
Nasi eksperci przygotowują wniosek o zwrot zgodnie z przepisami danego państwa członkowskiego i składają go do urzędu skarbowego.
Zwrot zależy również od umów między państwami: niektóre kraje wymagają szczególnych warunków lub wyznaczenia przedstawiciela podatkowego.
Monitorujemy Państwa sprawę aż do faktycznej wypłaty zwróconego VAT, gwarantując Państwu kompletny i bezpieczny proces.
Odzyskanie podatku VAT w innym państwie członkowskim może wydawać się proste, ale dla firmy bez doświadczenia wiele ograniczeń i ryzyk może skomplikować procedurę. Wczesne rozpoznanie tych wyzwań pozwala zabezpieczyć proces i uniknąć strat finansowych.
Każde państwo UE ma własne przepisy podatkowe, terminy i wymagane dokumenty, co może utrudniać zrozumienie procedury osobom nieobeznanym z tematem.
Błąd przy składaniu wniosku lub brak dokumentu może spowodować odrzucenie wniosku o zwrot i opóźnić odzyskanie VAT.
W niektórych krajach, np. we Francji, wniosek może złożyć wyłącznie firma reprezentowana przez akredytowanego przedstawiciela podatkowego, w przeciwnym razie zwrot jest niemożliwy.
Potrzebujecie Państwo bieżącego monitorowania i dostosowywania się do częstych zmian przepisów podatkowych.
Musicie Państwo regularnie składać deklaracje VAT i dokonywać odpowiednich płatności.
Musicie Państwo poświęcać znaczny czas i zasoby na prowadzenie własnej działalności, jednocześnie delegując zarządzanie obowiązkami podatkowymi na odległość.
Faktury muszą zawierać precyzyjne informacje, aby zostały zaakceptowane; błąd może zablokować zwrot lub spowodować odmowę.
Korespondencja z zagranicznym urzędem skarbowym wymaga czasu, szybkiej reakcji i precyzyjnej znajomości procedur.
Zła obsługa lub nieprawidłowe złożenie wniosku może spowodować utratę zwracanego VAT, a w niektórych przypadkach kary.
ASD Group upraszcza Państwa procedury administracyjne i regulacyjne, udostępniając Państwu zespół wykwalifikowanych ekspertów ds. VAT. Dzięki ich dogłębnej znajomości lokalnych i międzynarodowych przepisów towarzyszą Państwu na każdym etapie, pozwalając zaoszczędzić czas, uniknąć kosztownych błędów i skupić się na rozwoju działalności.
Zbieramy wszystkie niezbędne dokumenty od klienta, takie jak zaświadczenia o rejestracji firmy, dane kontaktowe oraz szczegóły transakcji handlowych. Uzyskujemy wymagane upoważnienia do działania w imieniu klienta wobec lokalnych organów podatkowych.
Składamy wymagane formularze rejestracyjne do organów podatkowych danego kraju. Zapewniamy prawidłową rejestrację klienta na potrzeby VAT i innych odpowiednich podatków.
Analizujemy transakcje handlowe klienta, aby określić konkretne obowiązki podatkowe oraz faktury. Wskazujemy obowiązujące stawki VAT i inne wymagania podatkowe w zależności od rodzaju dostarczanych towarów lub usług.
Przygotowujemy i składamy wnioski o zwrot VAT zgodnie z lokalnymi wymaganiami.
Jako przedstawiciel podatkowy towarzyszymy Państwu podczas kontroli, przygotowując dokumenty, zarządzając kontaktami z inspektorami i zapewniając zgodność z przepisami, minimalizując tym samym ryzyko kar.
Nasz zespół złożony z specjalistów ds. podatku VAT w transakcjach unijnych pozostaje do Państwa dyspozycji, oferując eksperckie porady i spersonalizowane wsparcie.
Gwarancja wysokiej jakości usług i bezpieczeństwa Państwa operacji, chroniąca działalność i minimalizująca ryzyka.
Opracowujemy własne specjalistyczne oprogramowanie umożliwiające kontrolę przepływów i progów, elektroniczne zarządzanie danymi, przypomnienia o terminach itp. Wszystko dostępne jest na naszej w 100% internetowej platformie wielousługowej MyASD.
Nasze know-how pozwala nam od ponad 20 lat być zaufanym partnerem europejskich administracji podatkowych, gwarantem Państwa działalności w UE oraz dobrej reputacji wobec europejskich organów skarbowych.
Odpowiadamy na wszystkie zapytania naszych klientów w ciągu 48 godzin roboczych, gwarantując płynną i efektywną komunikację przez cały proces.
Nasi eksperci prowadzą ciągły monitoring zmian regulacyjnych, dzięki czemu pozostajecie Państwo na bieżąco i możecie szybko dostosować się do nowych przepisów.
Każdy klient otrzymuje dedykowanego opiekuna konta, który towarzyszy Państwu przez cały okres współpracy, zapewniając spersonalizowaną obsługę i relację opartą na zaufaniu.
Zwrot VAT niemiecki – 8. dyrektywa
Zwrot VAT austriacki – 8. dyrektywa
Zwrot VAT belgijski – 8. dyrektywa
Zwrot podatku VAT bułgarskiego – ósma dyrektywa
Zwrot podatku VAT cypryjskiego – ósma dyrektywa
Zwrot podatku VAT chorwackiego – ósma dyrektywa
Zwrot podatku VAT duńskiego – ósma dyrektywa
Zwrot podatku VAT hiszpańskiego – ósma dyrektywa
Zwrot podatku VAT estońskiego – ósma dyrektywa
Zwrot podatku VAT fińskiego – ósma dyrektywa
Zwrot podatku VAT francuskiego – ósma dyrektywa
Zwrot podatku VAT greckiego – ósma dyrektywa
Zwrot podatku VAT węgierskiego – ósma dyrektywa
Zwrot podatku VAT irlandzkiego – ósma dyrektywa
Zwrot podatku VAT włoskiego – ósma dyrektywa
Zwrot podatku VAT łotewskiego – ósma dyrektywa
Zwrot podatku VAT litewskiego – ósma dyrektywa
Zwrot podatku VAT luksemburskiego – ósma dyrektywa
Zwrot podatku VAT maltańskiego – ósma dyrektywa
Zwrot podatku VAT holenderskiego – ósma dyrektywa
Zwrot podatku VAT polskiego – ósma dyrektywa
Zwrot podatku VAT portugalskiego – ósma dyrektywa
Zwrot podatku VAT czeskiego – ósma dyrektywa
Zwrot podatku VAT rumuńskiego – ósma dyrektywa
Zwrot podatku VAT słowackiego – ósma dyrektywa
Zwrot podatku VAT słoweńskiego – ósma dyrektywa
Zwrot podatku VAT szwedzkiego – ósma dyrektywa
01 / 05
Moja firma jest w pełni zgodna z przepisami dotyczącymi VAT i Intrastat
dzięki ASD Group – to wszystko, czego oczekuję. Misja zakończona sukcesem.
02 / 05
Największą wartością dodaną ASD Group była dostępność rozmówców,
szybkość odpowiedzi, obsługa spraw – krótko mówiąc, skuteczne zespoły.
03 / 05
Aby uzupełnić naszą ofertę, potrzebowaliśmy specjalisty
w zakresie problemów podatkowych związanych z wymianą międzynarodową.
Naturalne wydało nam się zwrócenie się do firmy ASD Group, która jest uznawana
za swoje kompetencje w dziedzinie podatków międzynarodowych.
04 / 05
Chcielibyśmy wszyscy bardzo Państwu podziękować za szczególny wysiłek wkładany w zarządzanie naszymi sprawami (zwłaszcza w ten weekend!).
Możemy być bardzo wymagający, ale naprawdę cieszymy się ze współpracy z Państwem i Państwa zespołem!
05 / 05
ASD Group potrafili dostarczyć nam swoją ekspertyzę zarówno w zakresie zgodności naszych deklaracji VAT, jak i zgodności naszych faktur sprzedaży oraz ich specyfiki w krajach europejskich.
